лизинговая деятельность в коммерческих банках

Лизинговая деятельность в коммерческих банках

Коммерческие банки активно участвуют в лизинговых операциях, предоставляя как прямые лизинговые услуги, так и финансируя лизинговые компании. Это позволяет банкам диверсифицировать свои операции, расширить клиентскую базу и получить доступ к новым сегментам рынка.

1. Что такое лизинг?

Лизинг – это финансовая операция, при которой одна сторона (лизингодатель) передает во временное пользование другой стороне (лизингополучателю) имущество (оборудование, транспортные средства, недвижимость и т.д.) за определенную плату (лизинговые платежи). Лизингополучатель в свою очередь обязуется использовать имущество по назначению, своевременно вносить лизинговые платежи и вернуть имущество лизингодателю по окончании срока лизинга.

Существуют два основных вида лизинга⁚

• Финансовый лизинг – это долгосрочная аренда, при которой лизингополучатель фактически приобретает имущество в собственность по окончании срока лизинга. Лизинговые платежи в этом случае покрывают стоимость имущества, а также прибыль лизингодателя.
• Оперативный лизинг – это краткосрочная аренда, при которой лизингополучатель не приобретает имущество в собственность по окончании срока лизинга. Лизинговые платежи в этом случае покрывают только расходы лизингодателя на содержание и эксплуатацию имущества.

Лизинг является альтернативой кредитованию, позволяя получить доступ к необходимому имуществу без единовременной большой инвестиции. Он также обладает рядом преимуществ, которые мы рассмотрим далее.

2. Виды лизинга

Лизинг, как финансовый инструмент, предлагает различные варианты, которые могут быть адаптированы к конкретным потребностям бизнеса. Основными видами лизинга являются⁚

• Финансовый лизинг⁚ этот вид лизинга наиболее близок к кредитованию, так как лизингополучатель фактически приобретает имущество в собственность по окончании срока лизинга. Лизинговые платежи в этом случае покрывают полную стоимость имущества, включая прибыль лизингодателя. Финансовый лизинг подходит для долгосрочного использования имущества, когда важно иметь его в собственности.
• Оперативный лизинг⁚ этот вид лизинга является краткосрочной арендой, где лизингополучатель не приобретает имущество в собственность по окончании срока лизинга. Лизинговые платежи покрывают только расходы лизингодателя на содержание и эксплуатацию имущества. Оперативный лизинг подходит для краткосрочного использования имущества, когда нет необходимости приобретать его в собственность.
• Возвратный лизинг⁚ этот вид лизинга используется, когда компания хочет получить дополнительные средства, но не хочет продавать свое имущество. Компания продает имущество лизинговой компании, а затем берет его в лизинг. Это позволяет получить деньги, освободить средства для других целей, а также сохранить использование имущества.
• Лизинг с правом выкупа⁚ этот вид лизинга позволяет лизингополучателю выкупить имущество по окончании срока лизинга по заранее оговоренной цене. Это дает лизингополучателю возможность приобрести имущество в собственность, если оно ему необходимо.

Выбор вида лизинга зависит от конкретных потребностей бизнеса, срока использования имущества, финансовых возможностей и других факторов.

3. Преимущества лизинга для бизнеса

Лизинг предоставляет бизнесу ряд преимуществ, которые делают его привлекательным инструментом для финансирования приобретения основных средств. К основным преимуществам лизинга относятся⁚

• Сохранение оборотных средств⁚ лизинг позволяет бизнесу использовать свои оборотные средства для других целей, например, для развития бизнеса или увеличения запасов. Это особенно важно для молодых и быстрорастущих компаний, которые могут испытывать недостаток оборотных средств.
• Увеличение доступности финансирования⁚ лизинг может быть более доступным, чем кредит, особенно для малого и среднего бизнеса. Лизинговые компании могут быть более гибкими в требованиях к заемщикам, а процедура получения лизинга может быть более простой.
• Возможность обновления оборудования⁚ лизинг позволяет бизнесу регулярно обновлять оборудование, не вкладывая большие средства в покупку нового. Это особенно важно в отраслях, где технологии быстро развиваются.
• Налоговые преимущества⁚ лизинговые платежи могут быть учтены в расходах предприятия, что позволяет снизить налоговую нагрузку.
• Гибкость условий⁚ лизинговые компании предлагают различные варианты лизинговых договоров, которые могут быть адаптированы к конкретным потребностям бизнеса.

В целом, лизинг является выгодным инструментом для бизнеса, который позволяет оптимизировать расходы, улучшить финансовую устойчивость и повысить конкурентоспособность.